基金认购如何进行会计处理？

金融资产主要包括库存现金、银行存款、应收账款、应收票据、贷款、 其他应收款、应收利息、债权投资、股权投资、基金投资、衍生金融资产等

借:保证金户 1000
贷:银行存款 1000

借:交易性金融资产 200
投资收益 5
贷:保证金户 205
外扣法：认购份额＝认购金额（1－认购费率）/基金单位面值
270000=300000（1-认购费率）/1
认购费率10%
试问有那么高的手续费吗？
其次若假使确认金额，手续费，等都是没有问题的，那么基金公司需要退到公司帐户的钱是70万，而不是50万也不是30．4万．
另外您的差额=100-30-27-2.8-50=9.8万元，其中需提醒你27不是金额，是份额．
希望我的提醒对你有所帮助
借 外埠资金 1000 贷 银行存款1000
借 短期投资 200
管理费用 5
贷 外埠资金 205
仅供参考,
阅读 10 次 更新于 2024-11-21 01:34:20 我来答关注问题0
3 个回答知言财经问答专题活动
  • 知言网 公司资金购买基金的会计处理怎么做

    公司购买的基金应该通过交易性金融资产科目来处理。 购入基金时: 借:交易性金融资产——成本 贷:银行存款 在基金到期或者赎回时确认投资收益,或者投资损失。 借:银行存款 贷:交易性金融资产——成本 贷:投资收益 如果是正收益,投资收益在贷方,如...

  • 知言网 公司购买基金的账务处理

    1、主要看交易目的。 如果是准备短期持有,可将其作为其他货币资金或交易性金融资产核算。 如果准备长期持有,可将其作为可供出售金融资产核算。 2、产生的收益不需要交纳的营业税。但是需要缴纳企业所得税。

  • 知言网 购买基金的帐务处理

    如果按照新的会计准则很麻烦了,要计入交易性金融资产,然后还不能随便转换.不过现在还没有要求所有企业应用新会计准则 你可以借:短期投资 贷:银行存款 买掉后借:银行存款 贷:短期投资 投资收益 如果亏损了投资收益在借方就可以了.

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